2016

Jahresrechnung True & Fair View

Bilanz per 31. Dezember 2016

Aktiven 1000 CHF/CHW
31.12.2016
1000 CHF/CHW
31.12.2015
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Flüssige Mittel 212 065 210 858 1 207 0,6
Forderungen gegenüber Banken 102 542 74 319 28 223 38,0
Forderungen gegenüber Kunden CHW 177 031 178 967 -1 936 -1,1
Forderungen gegenüber Kunden CHF 783 348 790 178 -6 830 -0,9
Hypothekarforderungen CHW 658 535 670 191 -11 656 -1,7
Hypothekarforderungen CHF 2 921 813 2 860 433 61 380 2,1
Handelsgeschäft 222 717 167 669 55 048 32,8
Finanzanlagen 170 778 188 837 -18 059 -9,6
Aktive Rechnungsabgrenzungen 3 694 7 944 -4 250 -53,5
Beteiligungen 14 119 13 026 1 093 8,4
Sachanlagen 83 880 71 612 12 268 17,1
Immaterielle Werte 0 600 -600 -100,0
Sonstige Aktiven 3 644 5 788 -2 144 -37,0
Wertberichtigung für Ausfallrisiken -29 486 -24 077 -5 409 22,5
Total Aktiven 5 324 681 5 216 345 108 336 2,1
Total nachrangige Forderungen 20 022 20 022 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Passiven 1000 CHF/CHW
31.12.2016
1000 CHF/CHW
31.12.2015
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Verpflichtungen gegenüber Banken 123 633 318 570 -194 937 -61,2
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 118 000 30 000 88 000 293,3
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW 770 563 778 639 -8 076 -1,0
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 3 105 335 3 007 864 97 471 3,2
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 607 400 554 200 53 200 9,6
Passive Rechnungsabgrenzungen 13 694 11 035 2 659 24,1
Sonstige Passiven 4 308 3 212 1 096 34,1
Rückstellungen 33 819 33 821 -2 0,0
Reserve für allgemeine Bankrisiken 101 500 91 500 10 000 10,9
Gesellschaftskapital 23 200 19 000 4 200 22,1
Kapitalreserve 150 402 87 565 62 837 71,8
- davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen 135 343 72 643 62 700 86,3
Gewinnreserve 284 298 266 387 17 911 6,7
Eigene Kapitalanteile -25 569 -3 360 -22 209 661,0
Gewinn (Periodenerfolg) 14 100 17 912 -3 812 -21,3
Total Passiven 5 324 681 5 216 345 108 336 2,1
Total nachrangige Verpflichtungen 15 000 15 000 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Ausserbilanzgeschäfte 1000 CHF/CHW
31.12.2016
1000 CHF/CHW
31.12.2015
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Eventualverpflichtungen CHF 7 153 9 881 -2 728 -27,6
Unwiderrufliche Zusagen CHF 115 672 114 469 1 203 1,1
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 4 176 3 713 463 12,5
Erfolg aus dem Zinsengeschäft 1000 CHF/CHW
2016
1000 CHF/CHW
2015
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Zins- und Diskontertrag 74 632 77 217 -2 585 -3,3
Zins- und Dividendenertrag aus dem Handelsgeschäft 3 625 3 381 244 7,2
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 2 333 2 541 -208 -8,2
Zinsaufwand -23 391 -27 043 3 652 -13,5
Brutto-Erfolg Zinsengeschäft 57 200 56 096 1 104 2,0
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verlusten aus dem Zinsengeschäft -4 736 -1 749 -2 987 170,8
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft 52 464 54 347 -1 883 -3,5
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag aus dem Wertschriften- und Anlagegeschäft 137 71 66 93,5
Kommissionsertrag aus dem Kreditgeschäft 1 658 1 192 466 39,1
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 3 121 3 360 -239 -7,1
Kommissionsertrag aus dem Verrechnungsgeschäft 20 179 21 324 -1 145 -5,4
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft 25 095 25 947 -852 -3,3
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option 6 395 -5 312 11 707 220,4
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen -296 257 -553 -215,3
Beteiligungsertrag 669 789 -120 -15,2
- davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen 515 633 -118 -18,6
- davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen 154 156 -2 -1,4
Liegenschaftenerfolg 778 1 794 -1 016 -56,6
Anderer ordentlicher Ertrag 3 020 2 532 488 19,3
Anderer ordentlicher Aufwand -2 065 -2 099 34 -1,6
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg 2 106 3 273 -1 167 -35,7
Geschäftsaufwand
Personalaufwand -35 239 -30 369 -4 870 16,0
Sachaufwand -24 276 -18 034 -6 242 34,6
Subtotal Geschäftsaufwand -59 515 -48 403 -11 112 23,0
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten -2 011 -5 232 3 221 -61,6
Geschäftserfolg 24 534 24 620 -86 -0,3
Ausserordentlicher Ertrag 5 282 154 5 128 3 329,6
Ausserordentlicher Aufwand -432 -144 -288 199,8
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken -10 000 0 -10 000
Steuern -5 283 -6 718 1 435 -21,4
Gewinn (Periodenerfolg) 14 100 17 912 -3 812 -21,3
in CHF/CHW 1000
Berichtsjahr Vorjahr
Mittel-
herkunft
Mittel-
verwendung
Saldo Mittel-
herkunft
Mittel-
verwendung
Saldo
Geldfluss aus operativem Ergebnis
Periodenerfolg 14 100 17 912
Veränderung der Reserven für allgemeine Bankrisiken 10 000
Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten 2 011 5 232
Rückstellungen und übrige Wertberichtigungen 2 1 693
Veränderungen der ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste 5 409 71
Aktive Rechnungsabgrenzungen 4 250 3 195
Passive Rechnungsabgrenzungen 2 659 703
Dividende Vorjahr 9 500 9 108
Geldfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung) 28 926 13 308
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen
Gesellschaftskapital 4 200 316
Verbuchungen über die Reserven 72 337 6 334
Veränderung eigene Kapitalanteile 22 209 114
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen 54 328 6 764
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten
Beteiligungen 1 094 976
Liegenschaften 597 12 686
Übrige Sachanlagen 14 276 5 533
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten -14 772 -19 195
Geldfluss aus dem Bankgeschäft
Mittel- und langfristiges Geschäft (>1 Jahr)
Verpflichtungen gegenüber Banken 25 000 52 000
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 223 088 156 841
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW 8 076 10 245
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 53 200 26 300
Forderungen gegenüber Banken 70 000 20 000
Forderungen gegenüber Kunden CHW 1 936 11 143
Forderungen gegenüber Kunden CHF 10 530 128 859
Hypothekarforderungen CHW 11 656 14 985
Hypothekarforderungen CHF 61 380 288 394
Finanzanlagen 18 059 43 686
Kurzfristiges Geschäft
Verpflichtungen gegenüber Banken 169 937 130 000
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 88 000 30 000
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 125 617 260 731
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente 0 3 302
Forderungen gegenüber Banken 98 223 55 042
Forderungen gegenüber Kunden CHF 3 700 2 989
Handelsgeschäft 55 048 1 916
Übrige Bilanzpositionen
Sonstige Aktiven 2 144 1 558
Sonstige Passiven 1 095 922
Geldfluss aus dem Bankgeschäft -67 275 130 483
Veränderung Liquidität
Flüssige Mittel 1 207 131 360
Veränderung Liquidität -1 207 -131 360
Total Mittelherkunft 595 269 717 073
Total Mittelverwendung 595 269 0 717 073 0
in CHF 1000
Gesellschafts-
kapital
KapitalreserveGewinnreserveReserven für allgemeine BankrisikenFreiwillige Gewinnreserven und Gewinn- bzw. VerlustvortragEigene Kapitalanteile (Minusposition)PeriodenerfolgTotal
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode19 000 87 565 136 285 91 500 130 102 -3 360 17 912 479 004
Gewinnverwendung 2015
- Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven13 750-13 7500
- Nettoveränderung der Gewinnreserven 4 162 -4 162 0
Dividenden und andere Ausschüttungen -9 496 -9 496
Andere Zuweisungen (Entnahmen) der Reserven für allgemeine Bankrisiken10 000 10 000
Kapitalerhöhung 4 200 71 436 75 636
Erwerb eigener Kapitalanteile-70 581 -70 581
Veräusserung eigener Kapitalanteile 897 48 372 49 269
Gewinn (Periodenerfolg) 14 100 14 100
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode23 200 150 402 136 285 101 500 148 014 -25 569 14 100 547 931
2016201720182019