Anhangstabellen

01 Aufgliederung der Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften*	118 000	30 000
Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz	117 998	29 999
- davon bei denen das Recht zu Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde	0	0

* Vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge

02 Darstellung der Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften sowie der gefährdeten Forderungen

2.1 Darstellung der Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften

in CHF/CHW 1000
Deckungsart		Hypothekarische Deckung	Andere Deckung	Ohne Deckung	Total
Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)
Forderungen gegenüber Kunden CHW		35 781	97 506	43 745	177 031
Forderungen gegenüber Kunden CHF		611 577	103 346	68 425	783 348

Hypothekarforderungen CHW
- Wohnliegenschaften		430 929			430 929
- Büro- und Geschäftshäuser		1 447			1 447
- Gewerbe und Industrie		207 728			207 728
- Übrige		18 432			18 432

Hypothekarforderungen CHF
- Wohnliegenschaften		1 974 636			1 974 636
- Büro- und Geschäftshäuser		15 168			15 168
- Gewerbe und Industrie		841 782			841 782
- Übrige		90 225			90 225
Total Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)	Berichtsjahr	4 227 706	200 852	112 170	4 540 727
	Vorjahr	4 163 739	206 560	129 470	4 499 769

Im Sinne von Art. 69, Abs. 1 BankV macht die Bank von dem Recht gemäss den Übergangsbestimmungen Gebrauch und stellt die Wertberichtigungen für Ausfallrisiken während der Übergangsfrist global als Minusposition in den Aktiven dar. Dementsprechend wird auf die Darstellung der Ausleihungen nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen gemäss obiger Tabelle verzichtet.

Ausserbilanz
Eventualverpflichtungen		2 276	4 341	536	7 153
Unwiderrufliche Zusagen		103 036		12 636	115 672
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen				4 176	4 176
Total Ausserbilanz	Berichtsjahr	105 312	4 341	17 348	127 001
	Vorjahr	104 047	6 434	17 582	128 063

2.2 Angaben zu gefährdeten Forderungen

in CHF/CHW 1000
		Bruttoschuldbetrag	Geschätzte Verwertungserlöse der Sicherheiten*	Nettoschuldbetrag	Einzelwertberichtigungen
Gefährdete Forderungen	Berichtsjahr	125 003	106 757	18 246	18 246
	Vorjahr	104 166	92 049	12 117	12 117

*Kredit bzw. Veräusserungswert pro Kunde: Massgebend ist der tiefere der beiden Werte. Der Bruttoschuldbetrag der gefährdeten Forderungen ist gestiegen. Der Nettoschuldbetrag erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr netto aufgrund einzelner Positionen stark um TCHF 6 130 oder 50,6% auf TCHF 18 246. Dieser Betrag ist vollständig wertberichtigt.

03 Aufgliederung des Handelsgeschäftes und der übrigen Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)

in CHF 1000
Aktiven	Berichtsjahr	Vorjahr
Handelsgeschäfte	222 717	167 669
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte	115 130	71 752
- davon kotiert	115 130	71 752
Beteiligungstitel	107 587	95 917
Total Aktiven	222 717	167 669
- davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt	0	0
- davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften	53 263	33 685

04 Darstellung der derivativen Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)

in CHF 1000
		Handelsinstrumente			Absicherungsinstrumente
		Positive Wieder- beschaffungswerte (brutto)	Negative Wieder- beschaffungswerte (brutto)	Kontraktvolumen	Positive Wieder- beschaffungswerte (brutto)	Negative Wieder- beschaffungswerte (brutto)	Kontraktvolumen
Zinsinstrumente		0	0	0	0	1 355	500 000
- Swaps		0	0	0	0	1 355	500 000

Beteiligungstitel/Indices		0	0	11 851	0	0	0
- Futures*		0	0	11 851	0	0	0

Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge:	Berichtsjahr	0	0	11 851	0	1 355	500 000
- davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt		0	0	0	0	1 355	500 000
	Vorjahr	0	0	24 926	0	5 937	750 000
- davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt		0	0	0	0	5 937	750 000

*Kurswert

					Positive Wiederbeschaffungswerte (kumuliert)		Negative Wiederbeschaffungswerte (kumuliert)
Total nach Berücksichtigung der Nettingverträge:	Berichtsjahr				0		0
	Vorjahr				0		0

Aufgliederung nach Gegenparteien:			Zentrale Clearingstellen		Banken und Effektenhändler		Übrige Kunden
Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge)	Berichtsjahr		0		0		0
	Vorjahr		0		0		0

05 Aufgliederung der Finanzanlagen

in CHF 1000
	Buchwert		Fair Value
	Berichtsjahr	Vorjahr	Berichtsjahr	Vorjahr
Schuldtitel	151 575	164 858	158 937	171 732
- davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit	141 553	154 836	148 302	160 887
- davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt)	10 022	10 022	10 635	10 845

Beteiligungstitel	3 475	3 687	3 475	3 687
- davon qualifizierte Beteiligungen*	0	0	0	0

Liegenschaften	15 729	20 292	15 729	20 292

Total	170 778	188 837	178 140	195 711
- davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften	107 760	119 798	113 732	125 415

*Mindestens 10% des Kapitals oder der Stimmen

Aufgliederung der Gegenparteien nach Rating

in CHF 1000
		Aaa-Aa3	A1-A3	Baa1-Baa3	Ba1-B3	Niedriger als B3	Ohne Rating
Schuldtitel: Buchwerte	Berichtsjahr	83 654	18 788	10 022	0	0	39 111

Die Bank stützt sich auf die Ratingklassen von Moody’s ab. In Einzelfällen wurden die Ratings von Standard & Poor’s verwendet und anhand der Konkordanztabelle der eidg. Finanzmarktaufsicht FINMA umgewandelt.

06 Darstellung der Beteiligungen

in CHF 1000
				Berichtsjahr
	Anschaffungs- wert	Bisher aufge- laufene Wert- berichtigungen	Buchwert Ende Vorjahr	Umgliederungen	Investitionen	Desinvestitionen	Wertberichtigungen	Buchwert Ende Berichtsjahr
Übrige Beteiligungen
- ohne Kurswert	12 683	15	12 668	0	1 028	0	0	13 696
Total Beteiligungen	12 683	15	12 668	0	1 028	0	0	13 696

07 Angabe der Unternehmen, an denen die Bank eine dauernde direkte oder indirekte wesentliche Beteiligung hält

Firmenname und Sitz	Geschäftstätigkeit	Gesellschafts- kapital (in CHF 1000)	Anteil am Kapital (in %)	Anteil an Stimmen (in %)	Direkter Besitz (in CHF 1000)	Indirekter Besitz (in CHF 1000)
Unter den Beteiligungen bilanziert
EFIAG - Emissions- und Finanz AG, Basel	Emissionszentrale	5 164	19	19	961	0
IG Leasing AG, Dietlikon	Investitionsgüterleasing	1 500	50	50	750	0
LUWIRA Messe AG, Luzern	Messegesellschaft	300	30	30	90	0
WIR Messe AG, Zürich	Messegesellschaft	500	10	10	50	0
WIR Wirtschaftsring AG, Basel	Keine Geschäftstätigkeit	100	100	100	100	0

08 Darstellung der Sachanlagen

in CHF 1000
				Berichtsjahr
	Anschaffungswert	Bisher aufgelaufene Abschreibungen	Buchwert Ende Vorjahr	Umgliederungen	Investitionen	Desinvestitionen	Abschreibungen	Zuschreibungen	Buchwert Ende Berichtsjahr
Bankgebäude	36 992	19 528	17 464	14 178	756	0	514	0	31 884
Andere Liegenschaften	42 509	9 615	32 894	-14 178	0	826	635	0	17 256
Selbst entwickelte oder separat erworbene Software	22 227	16 804	5 423	-616	12 851	0	41	0	17 617
Übrige Sachanlagen	1 574	1 293	281	616	1 601	176	134	0	2 188
Total Sachanlagen	103 303	47 241	56 062	0	15 208	1 002	1 323	0	68 944

Operatives Leasing
			operatives Leasing	langfristige Mietverträge	Total	Berichtsjahr in CHF 1000
Total der nicht bilanzierten Leasingverbindlichkeiten			813*	1 858	2 671

Fälligkeitsstruktur
Fällig innerhalb von 12 Monaten			371	647	1 017
Fällig innerhalb von 12 Monaten bis 5 Jahren			443	1 211	1 654
Fällig nach 5 Jahren			0	0	0

* Davon können TCHF 813 innerhalb eines Jahres gekündigt werden.

10 Aufgliederung der sonstigen Aktiven und sonstigen Passiven

in CHF 1000
	Sonstige Aktiven		Sonstige Passiven
	Berichtsjahr	Vorjahr	Berichtsjahr	Vorjahr
Ausgleichskonto	56	3 108	0	0
Abrechnungskonten	860	4	1 849	1 702
Indirekte Steuern	1 538	1 399	2 459	1 510
Total	2 454	4 511	4 308	3 212

11 Angaben der zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändeten oder abgetretenen Aktiven und der Aktiven unter Eigentumsvorbehalt

in CHF 1000
Verpfändete/abgetretene Aktiven	Buchwerte	Effektive Verpflichtungen
Forderungen gegenüber Banken	270	270
Hypothekarforderungen (Verpfändete oder abgetretene Hypothekarforderungen für Pfandbriefdarlehen)	801 176	557 400
Total verpfändete/abgetretene Aktiven	801 446	557 670

Aktuell bestehen keine Aktiven unter Eigentumsvorbehalt.

12 Angaben der Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie der Anzahl und Art von Eigenkapitalinstrumenten der Bank, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen	1 902	2 082
Total	1 902	2 082

Die Personalvorsorgeeinrichtungen der WIR Bank halten 3 999 Stammanteile der WIR Bank Genossenschaft.

13 Angaben zur wirtschaftlichen Lage der eigenen Vorsorgeeinrichtungen

a) Arbeitgeberbeitragsreserven (AGBR)

in CHF 1000
AGBR	Nominalwert am Ende des Berichtsjahres	Verwendungsverzicht am Ende des Berichtsjahres	Nettobetrag am Ende des Berichtsjahres	Nettobetrag am Ende des Vorjahres	Einfluss der AGBR auf Personalaufwand
					Berichtsjahr	Vorjahr
Vorsorgeeinrichtungen	1 190	0	1 190	1 277	0	0

Auf eine Aktivierung der Arbeitgeberbeitragsreserve von TCHF 1 190 bei der Pensionskasse der WIR Bank, Basel, wurde verzichtet. Im Berichtsjahr wurden keine Buchungen zu Lasten des Personalaufwandes gemacht.

b) Darstellung des wirtschaftlichen Nutzens/der wirtschaftlichen Verpflichtung und des Vorsorgeaufwandes

in CHF 1000
	Über-/Unterdeckung am Ende des Berichtsjahres	Wirtschaftlicher Anteil der Bank		Veränderung zum Vorjahr des wirtschaftlichen Anteils (wirtschaftlicher Nutzen bzw. wirtschaftliche Verpflichtung)	Bezahlte Beiträge für die Berichtsperiode	Vorsorgeaufwand im Personalaufwand
		Berichtsjahr	Vorjahr			Berichtsjahr	Vorjahr
Vorsorgepläne ohne Über-/Unterdeckung	0	0	0	0	613	613	607
Vorsorgepläne mit Überdeckung	972	0	0	0	2 338	2 338	2 158
Total	972	0	0	0	2 951	2 951	2 764

Die WIR Bank Genossenschaft versichert ihre Mitarbeitenden über zwei Vorsorgepläne. Vorsorgeplan mit Überdeckung: Sämtliche Mitarbeitenden der WIR Bank Genossenschaft, welche das 25. Lebensjahr vollendet haben, sind in der BVG-Stiftung Pensionskasse der WIR Bank, Basel, bis zu einer betraglich fixierten Obergrenze versichert. Ausgenommen sind Mitarbeitende mit befristeten Verträgen bis zu 3 Monaten Laufzeit sowie Teilzeitangestellte. Es handelt sich um eine beitragsorientierte Vorsorgeeinrichtung. Die Rechnungslegung der Vorsorgeeinrichtigung erfolgt gemäss den Vorgaben von Swiss GAAP FER 26. Sie hat sämtliche Risiken bei einer Versicherungsgesellschaft rückversichert. Der Deckungsgrad beläuft sich per Ende des Vorjahres auf 101,3% bzw. TCHF 972. Da die Überdeckung vollständig den Arbeitnehmern zusteht, besteht kein wirtschaftlicher Nutzen für die Bank. Die durch die Pensionskasse der WIR Bank nicht gedeckten Leistungen (überschiessende Teile) sind durch einen Vorsorgeplan bei einer Versicherungsgesellschaft zusätzlich versichert. Vorsorgeplan ohne Über-/Unterdeckung: Kadermitarbeitende ab einem bestimmten Jahresgehalt sind zusätzlich über eine Vollversicherungslösung bei einer schweizerischen Versicherungsgesellschaft versichert.

15 Darstellung der ausstehenden Obligationenanleihen und Pflichtwandelanleihen

in CHF 1000
Emittent		Gewichteter Durchschnittszinssatz	Fälligkeiten	Betrag
Pfandbriefdarlehen der Pfandbriefbank schweiz. Hypothekarinstitute AG, Zürich	Nicht-nachrangig	1,58%	2017 - 2033	557 400
WIR Bank Genossenschaft, Basel
- Privatplatzierung, Ausgabejahr 2011, Coupons 3,75%	Nachrangig ohne PONV-Klausel		2021	10 000
- Privatplatzierung, Ausgabejahr 2011, Coupons 3,75%	Nachrangig ohne PONV-Klausel		2021	5 000
EFIAG - Emissions- und Finanz AG, Basel
- Obligationsanleihe, Ausgabejahr 2016, Coupons 0,525%	Nicht-nachrangig		2021	35 000
Total				607 400

Übersicht der Fälligkeiten der ausstehenden Obligationenanleihen:

in CHF 1000
Emittent	Innerhalb eines Jahres	>1 – ≤ 2 Jahre	>2 – ≤ 3 Jahre	>3 – ≤ 4 Jahre	>4 – ≤ 5 Jahre	> 5 Jahre	Total
WIR Bank Genossenschaft, Basel	0	0	0	0	15 000	0	15 000
EFIAG - Emissions- und Finanz AG, Basel	0	0	0	0	35 000	0	35 000
Pfandbriefdarlehen der Pfandbriefbank schweiz. Hypothekarinstitute AG, Zürich	111 700	0	143 000	25 000	42 300	235 400	557 400
Total	111 700	0	143 000	25 000	92 300	235 400	607 400

16 Darstellung der Wertberichtigungen und Rückstellungen sowie der Reserven für allgemeine Bankrisiken und ihrer Veränderungen im Laufe des Berichtsjahres

in CHF 1000
	Stand Ende Vorjahr	Zweckkonforme Verwendungen	Umbuchungen	Währungs- differenzen	Überfällige Zinsen, Wiedereingänge	Neubildungen zulasten Erfolgsrechnung	Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung	Stand Ende Berichtsjahr
Rückstellungen für Ausfallrisiken	66	0	-66	0	0	0	0	0
Übrige Rückstellungen	101 220	0	66	0	0	5 400	4 120	102 567
Total Rückstellungen	101 286	0	0	0	0	5 400	4 120	102 567
Reserven für allgemeine Bankrisiken*	91 500					10 000		101 500
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken**	24 077	254	0	0	1 235	4 428	0	29 486
- davon Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen	12 117							18 246
- davon Wertberichtigungen für latente Risiken	11 960							11 240

* Die Reserven für allgemeine Bankrisiken sind versteuert. ** Die WIR Bank Genossenschaft wendet die Übergangsbestimmungen von Art. 69 Abs. 1 BankV an. Entsprechend werden die Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken nicht mit der Aktivposition verrrechnet, sondern global als Minusposition in den Aktiven ausgewiesen.

17 Darstellung des Gesellschaftskapitals

in CHF 1000
	Berichtsjahr			Vorjahr
Gesellschaftskapital	Gesamt- nominalwert	Stückzahl	Dividenden- berechtigtes Kapital	Gesamt- nominalwert	Stückzahl	Dividenden- berechtigtes Kapital
Genossenschaftskapital	23 200	1 160 000	21 100	19 000	950 000	18 684
- davon liberiert	23 200	1 160 000	21 100	19 000	950 000	18 684
Total Gesellschaftskapital	23 200	1 160 000	21 100	19 000	950 000	18 684
Genehmigtes Kapital	1 200	60 000	600	316	15 800	0
- davon durchgeführte Kapitalerhöhungen	400	20 000	200	316	15 800	0

Neben einer ordentlichen Kapitalerhöhung im Umfang von 190 000 Stammanteilen hat die Generalversammlung eine genehmigte Kapitalerhöhung zur Ausgabe von weiteren max. 60 000 Stammanteilen beschlossen. Aus der genehmigten Kapitalerhöhung wurden im Berichtsjahr 20 000 Stammanteile ausgegeben. Die restlichen Titel sind innerhalb von zwei Jahren seit dem Beschluss der Generalversammlung durchzuführen, ansonsten verfällt der Beschluss. Im Berichtsjahr hat die WIR Bank Genossenschaft basierend auf dem Beschluss der Generalversammlung 210 000 Stammanteile ausgegeben, in den Eigenbestand eingebucht und zweckkonform verwendet.

18 Anzahl und Wert von Beteiligungsrechten oder Optionen auf solche Rechte für alle Leitungs- und Verwaltungsorgane sowie für die Mitarbeitenden

in CHF 1000
	Anzahl Beteiligungsrechte		Wert Beteiligungsrechte
	Berichtsjahr	Vorjahr	Berichtsjahr	Vorjahr
Verwaltungsratsmitglieder	90	913	37	404
Mitglieder der Leitungsorgane	543	834	241	361
Mitarbeitende	3 338	5 111	1 479	2 213
Total	3 971	6 858	1 757	2 979

Die Gewinnbeteiligung der Verwaltungsratsmitglieder wird in Stammanteilen der WIR Bank Genossenschaft entrichtet. Zudem haben die Mitglieder des Verwaltungsrates und der Geschäftsleitung (Leitungsorgane) die Möglichkeit, einen Teil ihrer Entschädigung bzw. ihres Gehaltes in Form von Stammanteilen der WIR Bank Genossenschaft zu beziehen. Diese werden zum Fair Value zugeteilt und unterliegen einer Sperrfrist von 10 Jahren. Die Gewinnbeteiligung der Mitglieder der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden erfolgt ebenfalls in Stammanteilen der Bank zum Fair Value. Diese werden mit einer Sperrfrist von 5 Jahren versehen. Sämtliche Mitarbeitenden inklusive Geschäftsleitung haben die Möglichkeit, einmal jährlich Stammanteile der Bank mit einem Abschlag von 50% zum Fair Value zu kaufen. Der Umfang des vergünstigten Stammanteilbezugs ist nach Funktionsstufe der Mitarbeitenden begrenzt. Die vergünstigt bezogenen Stammanteile werden mit einer Sperrfrist von 5 Jahren belegt. Während den Sperrfristen können die Stammanteile weder veräussert noch übertragen werden. Der Fair Value der aus dem Eigenbestand zugeteilten Stammanteile wird dem Personalaufwand belastet.

19 Angaben der Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen

in CHF 1000
	Forderungen		Verpflichtungen
	Berichtsjahr	Vorjahr	Berichtsjahr	Vorjahr
Gruppengesellschaften			108	108
Organgeschäfte*	86 882	87 745	5 897	5 679
Weitere nahestehende Personen**			70	68

Es bestehen keine wesentlichen Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen. * Mitarbeitende der WIR Bank erhalten die marktüblichen Vorzugskonditionen auf Aktiv-, Passiv- sowie Dienstleistungsgeschäften. ** Weitere nahestehende Personen sind die Terzo Vorsorgestiftung der WIR Bank sowie die Freizügigkeitsstiftung der WIR Bank. In dieser Tabelle werden ausschliesslich die Betriebskonten offen gelegt. Die Vorsorgeguthaben sind wirtschaftliches Eigentum der Vorsorgekunden und werden unter den Verpflichtungen aus Kundeneinlagen bilanziert.

21 Angaben über die eigenen Kapitalanteile und die Zusammensetzung des Eigenkapitals

Bestand und Transaktionen in eigenen Kapitalanteilen

Valor (ISIN)	Bezeichnung
263554 (CH0002635545)	Stammanteile WIR Bank Genossenschaft
31699415 (CH0316994518)	Stammanteile WIR Bank Genossenschaft

			in CHF
		Anzahl	ø-Transaktionspreis
Anfangsbestand		8 654
Käufe		174 770	403,85
Verkäufe		116 379	415,64
Endbestand		67 045

Ausgegebene eigene Stammanteile im Zusammenhang mit stammanteilbezogenen («aktienbezogene») Vergütungen keine Von Tochtergesellschaften, Joint Ventures, verbundenen Gesellschaften und nahestehenden Stiftungen gehaltene Eigenkapitaleinstrumente der Bank keine Mit den veräusserten und erworbenen eigenen Beteiligungstiteln sind keine Eventualverpflichtungen verbunden. Sowohl zu Beginn wie auch am Ende der Berichtsperiode sind keine eigenen Beteiligungstitel für einen bestimmten Zweck reserviert gewesen. Betreffend den Komponenten des Eigenkapitals verweisen wir auf die Tabelle 17 «Darstellung des Gesellschaftskapitals». Mit den Stammanteilen sind keine speziellen Rechte und Restriktionen verbunden. Alle Transaktionen mit Beteiligten in ihrer Eigenschaft als Beteiligte sind mit «Flüssigen Mitteln» abgewickelt worden. Davon ausgenommen sind die Zuteilungen gemäss Mitarbeiterbeteiligungspläne, welche ganz oder teilweise Lohnbestandteile sind. Diese wurden zu Lasten des Personalaufwandes verbucht. Die dafür benötigten Stammanteile wurden aus dem Eigenbestand der Bank zugeteilt und nicht neu ausgegebenen. Die gesetzlichen Gewinn- und Kapitalreserven dürfen, soweit sie zusammen 50% des nominellen Genossenschaftskapitals nicht übersteigen, nur zur Deckung von Verlusten oder für Massnahmen verwendet werden, die geeignet sind, in Zeiten schlechten Geschäftsganges das Unternehmen durchzuhalten, der Arbeitslosigkeit entgegenzuwirken oder ihre Folgen zu mindern. Der Betrag der nicht ausschüttbaren Reserven beträgt per 31. Dezember 2016 CHF 11,6 Mio. Für die freiwilligen Reserven bestehen keine statutarischen Ausschüttungsbeschränkungen. Vorbehalten bleiben die Eigenmittelbestimmungen.

23 Darstellung der Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente

in CHF 1000
		Auf Sicht	Kündbar	Fällig					Total
				innert 3 Monaten	nach 3 Monaten bis zu 12 Monaten	nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren	nach 5 Jahren	immobilisiert
Aktivum/Finanzinstrumente
Flüssige Mittel		212 065							212 065
Forderungen gegenüber Banken		32 542				70 000			102 542
Forderungen gegenüber Kunden CHW			160 495		207	15 690	639		177 031
Forderungen gegenüber Kunden CHF		10 546	653 833	4 258	51 901	56 756	6 053		783 348
Hypothekarforderungen CHW			462 524	1 240	200	194 506	65		658 535
Hypothekarforderungen CHF		3 346	338 745	116 376	510 355	1 433 158	519 833		2 921 813
Handelsgeschäft		222 717							222 717
Finanzanlagen		13 496		10 006		18 004	113 543	15 729	170 778
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken									-29 486
Total	Berichtsjahr	494 712	1 615 597	131 880	562 664	1 788 114	640 133	15 729	5 219 344
	Vorjahr	443 179	1 664 716	204 240	384 508	1 861 856	562 663	20 292	5 117 375

Fremdkapital/Finanzinstrumente
Verpflichtungen gegenüber Banken		533	100	33 000	80 000	10 000			123 633
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften				118 000					118 000
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW			770 563						770 563
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF		360 592	2 473 308	25 605	59 752	160 603	25 474		3 105 335
Anleihen und Pfandbriefdarlehen					111 700	260 300	235 400		607 400
Total	Berichtsjahr	361 125	3 243 971	176 605	251 452	430 903	260 874	0	4 724 930
	Vorjahr	312 618	3 066 120	194 643	386 039	453 094	276 760	0	4 689 273

28 Aufgliederung der Eventualverpflichtungen sowie der Eventualforderungen

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Kreditsicherungsgarantien und Ähnliches	515	515
Gewährleistungsgarantien und Ähnliches	6 638	9 366
Total Eventualverpflichtungen	7 153	9 881

32 Aufgliederung des Erfolges aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option

a) Aufgliederung nach Geschäftssparten (gemäss Organisation der Bank bzw. der Finanzgruppe)

in CHF 1000
Geschäftssparte	Berichtsjahr	Vorjahr
- Handel	6 395	-5 313
- Handel mit eigenen Stammanteilen	897	1 141
Total Handelserfolg	7 292	-4 172

b) Aufgliederung nach zugrunde liegenden Risiken und aufgrund der Anwendung der Fair-Value-Option

in CHF 1000
Handelserfolg aus:	Berichtsjahr	Vorjahr
- Zinsinstrumenten (inkl. Fonds)	-256	-738
- Beteiligungstiteln (inkl. Fonds)	5 997	1 908
- Devisen	1 552	-5 343
Total Handelserfolg	7 292	-4 172

33 Angabe eines wesentlichen Refinanzierungsertrags in der Position Zins- und Diskontertrag sowie von wesentlichen Negativzinsen

Im Jahr 2016 musste die Bank auf Transaktionskonten bei anderen Banken Negativzinsen im Umfang von TCHF 36 bezahlen. Bei Geldmarkt- und Repogeschäften (Interbank und institutionelle Kunden) konnte die Bank Negativzinsen im Umfang von TCHF 424 vereinnahmen.

34 Aufgliederung des Personalaufwands

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Gehälter (Sitzungsgelder und feste Entschädigungen an Bankbehörden, Gehälter und Zulagen)	28 535	24 079
- davon Aufwände in Zusammenhang mit aktienbasierten Vergütungen und alternativen Formen der variablen Vergütung	895	2 153
Sozialleistungen	5 044	4 731
Übriger Personalaufwand	1 573	1 467
Total Personalaufwand	35 152	30 277

35 Aufgliederung des Sachaufwands

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Raumaufwand	1 370	1 800
Aufwand für Informations- und Kommunikationstechnik	6 841	5 546
Aufwand für Fahrzeuge, Maschinen, Mobiliar und übrige Einrichtungen sowie Operational Leasing	1 483	640
Honorare der Prüfgesellschaft(en) (Art. 961a Ziff. 2 OR)	283	285
- davon für Rechnungs- und Aufsichtsprüfung	272	275
- davon für andere Dienstleistungen	11	10
Übriger Geschäftsaufwand	15 063	9 818
Total Sachaufwand	25 040	18 089

36 Erläuterungen zu wesentlichen Verlusten, ausserordentlichen Erträgen und Aufwänden sowie zu wesentlichen Auflösungen von stillen Reserven, Reserven für allgemeine Bankrisiken und von freiwerdenden Wertberichtigungen und Rückstellungen

Beim ausserordentlichen Ertrag über CHF 9,9 Mio. handelt es sich hauptsächlich um:
- CHF 5,6 Mio. Gewinn aus dem Verkauf einer Liegenschaft
- CHF 4,1 Mio. Umbuchung Zinsausstände im Zusammenhang mit der Umstellung betreffend den Abzug der Wertberichtigungen von den Aktivpositionen

Beim ausserordentlichen Aufwand über CHF 9,9 Mio. handelt es sich hauptsächlich um:
- CHF 4,3 Mio. Zuweisung Stille Reserven (steuerlich zugelassene Schwankungsreserven) für Kreditrisiken
- CHF 1,0 Mio. Zuweisung Stille Reserven (steuerlich zugelassene Schwankungsreserven) für Wertschriften
- CHF 4,1 Mio. Umbuchung Zinsausstände im Zusammenhang mit der Umstellung betreffend den Abzug der Wertberichtigungen von den Aktivpositionen

39 Darstellung von laufenden Steuern, der latenten Steuern und Angabe des Steuersatzes

in CHF 1000
	Berichtsjahr	Vorjahr
Aufwand für laufende Steuern	5 319	5 014
Total Steuern	5 319	5 014
Durchschnittlicher Steuersatz auf Basis des Geschäftserfolges	16,8%	19,1%

Es bestehen keine steuerlichen Verlustvorträge, die einen Einfluss auf die Ertragssteuern haben.

40 Offenlegungspflichten im Zusammenhang mit den Eigenmitteln und der Liquidität

Eigenmittelanforderungen

		Berichtsjahr	Vorjahr
Anrechenbare Eigenmittel		530 920	465 572
Hartes Kernkapital (CET1)		449 392	381 759
zusätzliches Kernkapital (AT1)		0	0
Kernkapital (T1)		449 392	381 759
Ergänzungskapital (T2)		81 527	83 813

Erforderliche Eigenmittel (Mindesteigenmittel)	Verwendeter Ansatz	274 304	253 982
Kreditrisiko	Standardansatz Schweiz	208 591	203 087
Nicht gegenparteibezogene Risiken	Standardansatz Schweiz	28 037	23 493
Marktrisiko	De-Minimis-Ansatz	32 740	24 266
Operationelles Risiko	Basisindikatoransatz	12 438	12 107
(–) Abzüge von den erforderlichen Eigenmitteln	Standardansatz Schweiz	-7 504	-8 970

Kapitalquoten
Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote)		13,11%	12,02%
Kernkapitalqoute (T1-Quote)		13,11%	12,02%
Quote des regulatorischen Kapitals (Tier 1 & Tier 2)		15,48%	14,66%

CET1-Anforderungen (gemäss Basler Mindeststandards)		7,75%	7,81%
- Eigenmittelpuffer		2,50%	2,50%
- antizyklischer Kapitalpuffer		0,75%	0,81%
Verfügbares CET1 nach Abzug der AT1 und T2 Anforderungen		11,61%	10,52%

CET1-Eigenmittelziel (gemäss ERV)		8,15%	8,21%
Verfügbares CET1		11,51%	10,42%

T1-Eigenmittelziel (gemäss ERV)		9,75%	9,81%
Verfügbares Tier 1		13,11%	12,02%

Ziel für das regulatorische Kapital (gemäss ERV)		11,95%	12,01%
Verfügbares regulatorisches Kapital		15,48%	14,66%

Leverage Ratio

Leverage Ratio		8,40%	7,33%
Kernkapital (CET1 + AT1)		449 392	383 368
Gesamtengagement		5 347 880	5 229 786

Liquidity Coverage Ratio

Quote für kurzfristige Liquidität LCR		133,41%	121,50%
Durchschnitt 1. Quartal		146,41%	120,74%
Durchschnitt 2. Quartal		140,00%	98,99%
Durchschnitt 3. Quartal		133,46%	127,14%
Durchschnitt 4. Quartal		116,17%	140,93%

Qualitativ hochwertige liquide Aktiva (HQLA)		303 036	265 510
Durchschnitt 1. Quartal		312 770	259 124
Durchschnitt 2. Quartal		321 851	231 177
Durchschnitt 3. Quartal		287 528	263 471
Durchschnitt 4. Quartal		289 996	308 268

Nettomittelabfluss		227 146	218 531
Durchschnitt 1. Quartal		213 628	214 612
Durchschnitt 2. Quartal		229 887	233 547
Durchschnitt 3. Quartal		215 438	207 229
Durchschnitt 4. Quartal		249 630	218 735