Geschäftsbericht 2017

Jahresrechnung True & Fair View

Bilanz
in CHF/CHW 1 000
Aktiven 1 000 CHF/CHW
31.12.17
1 000 CHF/CHW
31.12.16
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Flüssige Mittel 209 076 212 065 -2 989 -1,4
Forderungen gegenüber Banken 113 306 102 542 10 764 10,5
Forderungen gegenüber Kunden 846 494 943 199 -96 705 -10,3
- davon in CHW 140 529 173 128 -32 599 -18,8
- davon in CHF 705 965 770 071 -64 107 -8,3
Hypothekarforderungen 3 765 191 3 568 042 197 149 5,5
- davon in CHW 626 784 653 522 -26 738 -4,1
- davon in CHF 3 138 406 2 914 520 223 887 7,7
Handelsgeschäft 193 051 222 717 -29 666 -13,3
Finanzanlagen 146 019 170 778 -24 759 -14,5
Aktive Rechnungsabgrenzungen 8 074 3 694 4 380 118,6
Beteiligungen 14 393 14 119 274 1,9
Sachanlagen 81 881 83 880 -2 000 -2,4
Sonstige Aktiven 2 709 3 644 -936 -25,7
Total Aktiven5 380 1945 324 68155 5131,0
Total nachrangige Forderungen 20 022 20 022 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht

Nach Ablauf der Übergangsbestimmungen von Art. 69 Abs. 1 BankV werden die Wertberichtigungen für Ausfallrisiken direkt in der entsprechenden Aktivposition bilanziert.
In Folge davon ist ein Restatement der Vorjahreszahlen durchgeführt worden.

Passiven 1 000 CHF/CHW
31.12.17
1 000 CHF/CHW
31.12.16
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Verpflichtungen gegenüber Banken 137 425 123 633 13 792 11,2
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 69 000 118 000 -49 000 -41,5
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 3 938 194 3 875 897 62 296 1,6
- davon in CHW 729 640 770 563 -40 923 -5,3
- davon in CHF 3 208 554 3 105 335 103 219 3,3
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 645 200 607 400 37 800 6,2
Passive Rechnungsabgrenzungen 15 051 13 694 1 357 9,9
Sonstige Passiven 4 809 4 308 501 11,6
Rückstellungen 33 807 33 819 -12 0,0
Reserve für allgemeine Bankrisiken 108 300 101 500 6 800 6,7
Gesellschaftskapital 23 200 23 200 0 0,0
Kapitalreserve 140 476 150 402 -9 926 -6,6
- davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen 124 793 135 343 -10 550 -7,8
Gewinnreserve 298 398 284 298 14 100 5,0
Eigene Kapitalanteile -48 644 -25 569 -23 075 90,2
Gewinn (Periodenerfolg) 14 978 14 100 878 6,2
Total Passiven5 380 1945 324 68155 5131,0
Total nachrangige Verpflichtungen 15 000 15 000 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Ausserbilanzgeschäfte
in CHF 1 000
Ausserbilanzgeschäfte 1 000 CHF/CHW
31.12.17
1 000 CHF/CHW
31.12.16
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Eventualverpflichtungen 8 824 7 153 1 671 23,4
Unwiderrufliche Zusagen 136 541 115 672 20 869 18,0
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 4 176 4 176 0 0,0
Erfolgsrechnung
in CHF 1 000
Erfolg aus dem Zinsengeschäft 1 000 CHF/CHW
2017
1 000 CHF/CHW
2016
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Zins- und Diskontertrag 74 265 74 632 -368 -0,5
Zins- und Dividendenertrag aus dem Handelsgeschäft 3 621 3 625 -5 -0,1
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 2 015 2 333 -319 -13,7
Zinsaufwand -19 400 -23 391 3 991 -17,1
Brutto-Erfolg Zinsengeschäft60 50057 2003 3005,8
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verlusten aus dem Zinsengeschäft -3 026 -4 736 1 710 -36,1
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft57 47452 4645 0119,6
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag aus dem Wertschriften- und Anlagegeschäft 97 137 -40 -29,2
Kommissionsertrag aus dem Kreditgeschäft 1 786 1 658 128 7,7
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 6 744 3 121 3 622 116,1
Kommissionsertrag aus dem Verrechnungsgeschäft 22 848 20 179 2 669 13,2
Kommissionsaufwand -32 0 -32 -
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft31 44225 0956 34725,3
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option16 4456 39510 050157,2
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen 34 -296 330 111,4
Beteiligungsertrag 682 669 13 2,0
- davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen 514 515 -1 -0,3
- davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen 169 154 15 9,6
Liegenschaftenerfolg 932 778 154 19,8
Anderer ordentlicher Ertrag 2 195 3 020 -824 -27,3
Anderer ordentlicher Aufwand -1 939 -2 065 126 -6,1
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg1 9042 106-201-9,6
Geschäftsaufwand
Personalaufwand -39 072 -35 239 -3 833 10,9
Sachaufwand -34 166 -24 276 -9 890 40,7
Subtotal Geschäftsaufwand-73 238-59 515-13 72323,1
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten -5 221 -2 011 -3 210 159,7
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste -300 0 -300 -
Geschäftserfolg28 50624 5343 97216,2
Ausserordentlicher Ertrag 350 5 282 -4 932 -93,4
Ausserordentlicher Aufwand -39 -432 393 -91,0
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken -6 800 -10 000 3 200 -32,0
Steuern -7 039 -5 283 -1 756 33,2
Gewinn (Periodenerfolg)14 97814 1008786,2
Geldflussrechnung
in CHF/CHW 1 000
Berichtsjahr Vorjahr
Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo
Geldfluss aus operativem Ergebnis
Periodenerfolg 14 978 14 100
Veränderung der Reserven für allgemeine Bankrisiken 6 800 10 000
Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten 5 221 2 011
Rückstellungen und übrige Wertberichtigungen 12 2
Veränderungen der ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste 5 409 29 486
Aktive Rechnungsabgrenzungen 4 380 4 250
Passive Rechnungsabgrenzungen 1 357 2 659
Dividende Vorjahr 10 550 9 500
Geldfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung)13 414-560
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen
Gesellschaftskapital 4 200
Verbuchungen über die Reserven 624 72 337
Veränderung eigene Kapitalanteile 23 075 22 209
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen-22 45154 328
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten
Beteiligungen 289 1 094
Liegenschaften 597
Übrige Sachanlagen 3 206 14 276
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten-3 495-14 772
Geldfluss aus dem Bankgeschäft
Mittel- und langfristiges Geschäft (>1 Jahr)
- Verpflichtungen gegenüber Banken 10 000 25 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 96 359 223 088
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW 40 923 8 076
- Anleihen und Pfandbriefdarlehen 37 800 53 200
- Forderungen gegenüber Banken 70 000
- Forderungen gegenüber Kunden CHW 32 599 5 839
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 62 303 23 807
- Hypothekarforderungen CHW 26 738 16 669
- Hypothekarforderungen CHF 223 887 54 087
- Finanzanlagen 24 759 18 059
Kurzfristiges Geschäft
- Verpflichtungen gegenüber Banken 3 792 169 937
- Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 49 000 88 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 6 860 125 617
- Forderungen gegenüber Banken 10 764 98 223
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 1 803 3 700
- Handelsgeschäft 29 666 55 048
Übrige Bilanzpositionen
- Sonstige Aktiven 936 2 144
- Sonstige Passiven 501 1 095
Geldfluss aus dem Bankgeschäft9 543-37 789
Veränderung Liquidität
- Flüssige Mittel 2 989 1 207
Veränderung Liquidität2 989-1 207
Total Mittelherkunft366 085617 462
Total Mittelverwendung366 0850617 4620
Darstellung des Eigenkapitalnachweises
in CHF 1 000
Gesellschafts­kapital Kapitalreserve Gewinnreserve Reserven für allgemeine Bankrisiken Freiwillige
Gewinnreserven und Gewinn- bzw. Verlustvortrag
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) Perioden­erfolg Total
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode23 200150 402136 285101 500148 014-25 56914 100547 931
Gewinnverwendung 2016 0
- Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven 14 250 -14 250 0
- Nettoveränderung des Gewinnvortrags -150 150 0
Dividenden und andere Ausschüttungen -9 973 -9 973
Andere Zuweisungen (Entnahmen) der Reserven für allgemeine Bankrisiken 6 800 6 800
Kapitalerhöhung  0
Erwerb eigener Kapitalanteile -80 146 -80 146
Veräusserung eigener Kapitalanteile 48 57 072 57 120
Gewinn (Periodenerfolg) 14 978 14 978
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode23 200140 477136 285108 300162 114-48 64414 978536 709