Geschäftsbericht 2019

Jahresrechnung True & Fair View

Bilanz
in CHF/CHW 1 000
Aktiven 1 000 CHF/CHW
31.12.19
1 000 CHF/CHW
31.12.18
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Flüssige Mittel 376 455 194 531 181 925 93,5
Forderungen gegenüber Banken 62 467 93 967 -31 500 -33,5
Forderungen gegenüber Kunden 729 884 719 533 10 350 1,4
- davon in CHW 132 475 115 472 17 003 14,7
- davon in CHF 597 409 604 062 -6 653 -1,1
Hypothekarforderungen 3 909 588 3 865 798 43 790 1,1
- davon in CHW 529 345 586 421 -57 076 -9,7
- davon in CHF 3 380 243 3 279 377 100 866 3,1
Handelsgeschäft 179 698 165 839 13 859 8,4
Finanzanlagen 154 188 129 792 24 396 18,8
Aktive Rechnungsabgrenzungen 17 569 7 534 10 034 133,2
Beteiligungen 14 341 14 343 -2 0,0
Sachanlagen 98 710 89 615 9 096 10,1
Sonstige Aktiven 2 561 2 527 34 1,3
Total Aktiven5 545 4605 283 479261 9815,0
Total nachrangige Forderungen 15 000 10 000 5 000 50,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Passiven 1 000 CHF/CHW
31.12.19
1 000 CHF/CHW
31.12.18
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Verpflichtungen gegenüber Banken 161 914 132 413 29 501 22,3
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 135 000 120 000 15 000 12,5
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 3 935 324 3 756 858 178 465 4,8
- davon in CHW 608 402 676 925 -68 523 -10,1
- davon in CHF 3 326 921 3 079 933 246 988 8,0
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 713 200 694 200 19 000 2,7
Passive Rechnungsabgrenzungen 14 598 14 589 9 0,1
Sonstige Passiven 4 088 4 162 -74 -1,8
Rückstellungen 17 524 29 623 -12 099 -40,8
Reserve für allgemeine Bankrisiken 108 300 108 300 0 0,0
Gesellschaftskapital 23 200 23 200 0 0,0
Kapitalreserve 116 961 128 865 -11 905 -9,2
- davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen 101 013 112 903 -11 890 -10,5
Gewinnreserve 316 586 313 376 3 210 1,0
Eigene Kapitalanteile -41 459 -45 317 3 857 -8,5
Gewinn (Periodenerfolg) 40 225 3 210 37 015 1 153,0
Total Passiven5 545 4605 283 479261 9815,0
Total nachrangige Verpflichtungen 15 000 15 000 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Ausserbilanzgeschäfte
in CHF 1 000
Ausserbilanzgeschäfte 1 000 CHF/CHW
31.12.19
1 000 CHF/CHW
31.12.18
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Eventualverpflichtungen CHF 12 016 25 831 -13 815 -53,5
Unwiderrufliche Zusagen CHF 125 228 107 350 17 878 16,7
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 4 176 4 176 0 0,0
Erfolgsrechnung
in CHF 1 000
Erfolg aus dem Zinsengeschäft 1 000 CHF/CHW
2019
1 000 CHF/CHW
2018
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Zins- und Diskontertrag 68 892 71 033 -2 141 -3,0
Zins- und Dividendenertrag aus dem Handelsgeschäft 3 016 3 222 -206 -6,4
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 1 375 1 639 -265 -16,1
Zinsaufwand -15 314 -15 988 674 -4,2
Brutto-Erfolg Zinsengeschäft57 97059 906-1 937-3,2
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verlusten aus dem Zinsengeschäft 869 -195 1 064 545,2
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft58 83859 711-873-1,5
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag aus dem Wertschriften- und Anlagegeschäft 137 116 21 18,0
Kommissionsertrag aus dem Kreditgeschäft 2 754 1 556 1 198 77,0
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 5 356 5 880 -524 -8,9
Kommissionsertrag aus dem Verrechnungsgeschäft 14 380 16 821 -2 441 -14,5
Kommissionsaufwand -41 -17 -24 143,5
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft22 58624 356-1 770-7,3
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option15 786-15 91231 698199,2
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen 194 -32 227 698,2
Beteiligungsertrag 637 662 -25 -3,8
- davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen -2 492 -494 -100,4
- davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen 639 171 468 274,3
Liegenschaftenerfolg 923 844 79 9,4
Anderer ordentlicher Ertrag 1 989 2 158 -168 -7,8
Anderer ordentlicher Aufwand -1 788 -1 843 55 -3,0
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg1 9561 7891679,3
Geschäftsaufwand
Personalaufwand -35 634 -36 620 986 -2,7
Sachaufwand -26 438 -24 038 -2 400 10,0
Subtotal Geschäftsaufwand-62 072-60 658-1 4142,3
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten -6 091 -5 120 -971 19,0
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste -497 -126 -372 295,1
Geschäftserfolg30 5054 04026 465655,0
Ausserordentlicher Ertrag 553 300 253 84,4
Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 0,0
Steuern 9 167 -1 130 10 297 911,4
Gewinn (Periodenerfolg)40 2253 21037 0151 153,0
Geldflussrechnung
in CHF / CHW 1 000
Berichtsjahr Vorjahr
Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo
Geldfluss aus operativem Ergebnis
Periodenerfolg 40 225 3 210
Veränderung der Reserven für allgemeine Bankrisiken
Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten 6 091 5 120
Rückstellungen und übrige Wertberichtigungen 12 099 4 184
Veränderungen der ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste
Aktive Rechnungsabgrenzungen 10 034 540
Passive Rechnungsabgrenzungen 9 462
Dividende Vorjahr 11 890 11 890
Geldfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung)12 302-7 667
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen
Gesellschaftskapital
Verbuchungen über die Reserven 15 279
Veränderung eigene Kapitalanteile 3 857 3 327
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen3 8433 606
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten
Beteiligungen 2 49
Liegenschaften 24 071
Übrige Sachanlagen 8 885 12 854
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten-15 185-12 804
Geldfluss aus dem Bankgeschäft
Mittel- und langfristiges Geschäft (>1 Jahr)
- Verpflichtungen gegenüber Banken 5 500 5 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 151 566 37 045
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW 68 523 52 715
- Anleihen und Pfandbriefdarlehen 19 000 49 000
- Forderungen gegenüber Banken 40 000 30 000
- Forderungen gegenüber Kunden CHW 17 003 25 058
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 7 834 121 974
- Hypothekarforderungen CHW 57 076 40 363
- Hypothekarforderungen CHF 100 866 140 971
- Finanzanlagen 24 396 16 228
Kurzfristiges Geschäft
- Verpflichtungen gegenüber Banken 24 001 10 012
- Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 15 000 51 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 95 422 91 576
- Forderungen gegenüber Banken 8 500 10 661
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 1 181 20 071
- Handelsgeschäft 13 859 27 213
Übrige Bilanzpositionen
- Sonstige Aktiven 34 182
- Sonstige Passiven 74 647
Geldfluss aus dem Bankgeschäft180 9642 319
Veränderung Liquidität
- Flüssige Mittel 181 925 14 546
Veränderung Liquidität-181 92514 546
Total Mittelherkunft474 469393 088
Total Mittelverwendung474 4690393 0880
Darstellung des Eigenkapitalnachweises
in CHF 1 000
Gesellschafts­kapital Kapitalreserve Gewinnreserve Reserven für allgemeine Bankrisiken Freiwillige
Gewinnreserven und Gewinn- bzw. Verlustvortrag
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) Perioden­erfolg Total
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode23 200128 865136 285108 300177 091-45 3173 210531 635
Auswirkung eines Restatements* -62 -62
Gewinnverwendung 2018
- Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven 13 500 -13 500 0
- Nettoveränderung des Gewinnvortrags -10 290 10 290 0
Dividenden und andere Ausschüttungen -10 781 -10 781
Erwerb eigener Kapitalanteile -19 116 -19 116
Veräusserung eigener Kapitalanteile -1 124 23 035 21 912
Gewinn (Periodenerfolg) 40 225 40 225
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode23 200116 961136 285108 300180 302-41 45940 225563 813

* Infolge einer Anpassung der Bewertungsmethodik wurde im Berichtsjahr eine Korrekturbuchung durchgeführt.

2016201720182019