Geschäftsbericht 2018

Jahresrechnung True & Fair View

Bilanz
in CHF/CHW 1 000
Aktiven 1 000 CHF/CHW
31.12.18
1 000 CHF/CHW
31.12.17
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Flüssige Mittel 194 531 209 076 -14 546 -7,0
Forderungen gegenüber Banken 93 967 113 306 -19 339 -17,1
Forderungen gegenüber Kunden 719 533 846 494 -126 961 -15,0
- davon in CHW 115 472 140 529 -25 058 -17,8
- davon in CHF 604 062 705 965 -101 903 -14,4
Hypothekarforderungen 3 865 798 3 765 191 100 608 2,7
- davon in CHW 586 421 626 784 -40 363 -6,4
- davon in CHF 3 279 377 3 138 406 140 971 4,5
Handelsgeschäft 165 839 193 051 -27 213 -14,1
Finanzanlagen 129 792 146 019 -16 228 -11,1
Aktive Rechnungsabgrenzungen 7 534 8 074 -540 -6,7
Beteiligungen 14 343 14 393 -49 -0,3
Sachanlagen 89 615 81 881 7 734 9,4
Sonstige Aktiven 2 527 2 709 -182 -6,7
Total Aktiven5 283 4795 380 194-96 715-1,8
Total nachrangige Forderungen 10 000 20 022 -10 022 -50,1
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Passiven 1 000 CHF/CHW
31.12.18
1 000 CHF/CHW
31.12.17
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Verpflichtungen gegenüber Banken 132 413 137 425 -5 012 -3,6
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 120 000 69 000 51 000 73,9
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 3 756 858 3 938 194 -181 335 -4,6
- davon in CHW 676 925 729 640 -52 715 -7,2
- davon in CHF 3 079 933 3 208 554 -128 621 -4,0
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 694 200 645 200 49 000 7,6
Passive Rechnungsabgrenzungen 14 589 15 051 -462 -3,1
Sonstige Passiven 4 162 4 809 -647 -13,5
Rückstellungen 29 623 33 807 -4 184 -12,4
Reserve für allgemeine Bankrisiken 108 300 108 300 0 0,0
Gesellschaftskapital 23 200 23 200 0 0,0
Kapitalreserve 128 865 140 476 -11 611 -8,3
- davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen 112 903 124 793 -11 890 -9,5
Gewinnreserve 313 376 298 398 14 978 5,0
Eigene Kapitalanteile -45 317 -48 644 3 327 -6,8
Gewinn (Periodenerfolg) 3 210 14 978 -11 768 -78,6
Total Passiven5 283 4795 380 194-96 715-1,8
Total nachrangige Verpflichtungen 15 000 15 000 0 0,0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht
Ausserbilanzgeschäfte
in CHF 1 000
Ausserbilanzgeschäfte 1 000 CHF/CHW
31.12.18
1 000 CHF/CHW
31.12.17
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Eventualverpflichtungen CHF 25 831 25 324 507 2,0
Unwiderrufliche Zusagen CHF 107 350 136 541 -29 191 -21,4
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 4 176 4 176 0 0,0
Erfolgsrechnung
in CHF 1 000
Erfolg aus dem Zinsengeschäft 1 000 CHF/CHW
2018
1 000 CHF/CHW
2017
Veränderung
absolut
Veränderung
prozentual
Zins- und Diskontertrag 71 033 74 265 -3 232 -4,4
Zins- und Dividendenertrag aus dem Handelsgeschäft 3 222 3 621 -398 -11,0
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 1 639 2 015 -376 -18,6
Zinsaufwand -15 988 -19 400 3 412 -17,6
Brutto-Erfolg Zinsengeschäft59 90660 500-594-1,0
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verlusten aus dem Zinsengeschäft -195 -3 026 2 830 -93,6
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft59 71157 4742 2373,9
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag aus dem Wertschriften- und Anlagegeschäft 116 97 19 19,1
Kommissionsertrag aus dem Kreditgeschäft 1 556 1 786 -230 -12,9
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 5 880 6 744 -864 -12,8
Kommissionsertrag aus dem Verrechnungsgeschäft 16 821 22 848 -6 027 -26,4
Kommissionsaufwand -17 -32 16 -48,0
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft24 35631 442-7 086-22,5
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option-15 91216 445-32 357-196,8
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen -32 34 -66 -196,2
Beteiligungsertrag 662 682 -20 -2,9
- davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen 492 514 -22 -4,3
- davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen 171 169 2 1,2
Liegenschaftenerfolg 844 932 -88 -9,4
Anderer ordentlicher Ertrag 2 158 2 195 -38 -1,7
Anderer ordentlicher Aufwand -1 843 -1 939 96 -5,0
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg1 7891 904-116-6,1
Geschäftsaufwand
Personalaufwand -36 620 -39 072 2 452 -6,3
Sachaufwand -24 038 -34 166 10 128 -29,6
Subtotal Geschäftsaufwand-60 658-73 23812 580-17,2
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten -5 120 -5 221 101 -1,9
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste -126 -300 175 -58,1
Geschäftserfolg4 04028 506-24 465-85,8
Ausserordentlicher Ertrag 300 350 -50 -14,3
Ausserordentlicher Aufwand 0 -39 39 100,0
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken 0 -6 800 6 800 100,0
Steuern -1 130 -7 039 5 909 -83,9
Gewinn (Periodenerfolg)3 21014 978-11 768-78,6
Geldflussrechnung
in CHF / CHW 1 000
Berichtsjahr Vorjahr
Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo Mittelherkunft Mittelverwendung Saldo
Geldfluss aus operativem Ergebnis
Periodenerfolg 3 210 14 978
Veränderung der Reserven für allgemeine Bankrisiken 6 800
Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten 5 120 5 221
Rückstellungen und übrige Wertberichtigungen 4 184 12
Veränderungen der ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste
Aktive Rechnungsabgrenzungen 540 4 380
Passive Rechnungsabgrenzungen 462 1 357
Dividende Vorjahr 11 890 10 550
Geldfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung)-7 66713 414
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen
Gesellschaftskapital
Verbuchungen über die Reserven 279 624
Veränderung eigene Kapitalanteile 3 327 23 075
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen3 606-22 451
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten
Beteiligungen 49 289
Liegenschaften
Übrige Sachanlagen 12 854 3 206
Geldfluss aus Vorgängen in den Beteiligungen, Sachanlagen und immateriellen Werten-12 804-3 495
Geldfluss aus dem Bankgeschäft
Mittel- und langfristiges Geschäft (>1 Jahr)
- Verpflichtungen gegenüber Banken 5 000 10 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 37 045 96 359
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHW 52 715 40 923
- Anleihen und Pfandbriefdarlehen 49 000 37 800
- Forderungen gegenüber Banken 30 000
- Forderungen gegenüber Kunden CHW 25 058 32 599
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 121 974 62 303
- Hypothekarforderungen CHW 40 363 26 738
- Hypothekarforderungen CHF 140 971 223 887
- Finanzanlagen 16 228 24 759
Kurzfristiges Geschäft
- Verpflichtungen gegenüber Banken 10 012 3 792
- Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften 51 000 49 000
- Verpflichtungen aus Kundeneinlagen CHF 91 576 6 860
- Forderungen gegenüber Banken 10 661 10 764
- Forderungen gegenüber Kunden CHF 20 071 1 803
- Handelsgeschäft 27 213 29 666
Übrige Bilanzpositionen
- Sonstige Aktiven 182 936
- Sonstige Passiven 647 501
Geldfluss aus dem Bankgeschäft2 3199 543
Veränderung Liquidität
- Flüssige Mittel 14 546 2 989
Veränderung Liquidität14 5462 989
Total Mittelherkunft393 088366 085
Total Mittelverwendung393 0880366 0850
Darstellung des Eigenkapitalnachweises
in CHF 1 000
Gesellschafts­kapital Kapitalreserve Gewinnreserve Reserven für allgemeine Bankrisiken Freiwillige
Gewinnreserven und Gewinn- bzw. Verlustvortrag
Eigene Kapitalanteile (Minusposition) Perioden­erfolg Total
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode23 200140 477136 285108 300162 114-48 64414 978536 709
Gewinnverwendung 2017
- Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven 15 000 -15 000 0
- Nettoveränderung des Gewinnvortrags -22 22 0
Dividenden und andere Ausschüttungen -10 771 -10 771
Andere Zuweisungen (Entnahmen) der Reserven für allgemeine Bankrisiken 0
Kapitalerhöhung  0
Erwerb eigener Kapitalanteile -56 763 -56 763
Veräusserung eigener Kapitalanteile -840 60 090 59 250
Gewinn (Periodenerfolg) 3 210 3 210
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode23 200128 865136 285108 300177 091-45 3173 210531 635